Если зарплата 40 тысяч до вычета ндфл

На прокорм: от чего освободят бедных россиян

Если зарплата 40 тысяч до вычета ндфл

Снижение налоговой нагрузки коснется тех жителей страны, которые получают зарплату на уровне прожиточного минимума. Об этом сообщают «Известия» со ссылкой на трехстороннюю комиссию по регулированию социально-трудовых отношений (РТК). Комиссию возглавляет зампред правительства Татьяна Голикова.

Речь идет о гражданах, чьи доходы после вычета НДФЛ оказываются ниже прожиточного минимума, в среднем по стране это зарплаты меньше 13 тыс. рублей.

Согласно Трудовому кодексу, работодатель не вправе начислять сотруднику зарплату меньше минимального размера оплаты труда. МРОТ равен прожиточному минимуму и в среднем по России он составляет сейчас 11,3 тыс. рублей.

Однако после уплаты НДФЛ на руки сотрудник с такой зарплатой получает 9,8 тыс. рублей. В итоге, его доход оказывается ниже прожиточного минимума.

Консультации о внесении изменений в налоговое законодательство по поводу НДФЛ для малоимущих работников предусмотрены генсоглашением между правительством, объединениями работодателей и профсоюзами на 2018–2020 годы. Решения пока нет.

В Минтруде оперативно не ответили на запрос, какого количества россиян могла бы коснуться реформа. В ведомстве сослались на то, что вопросы налогообложения находятся в компетенции Минфина. Позиция Минфина по этому поводу также не известна.

Серых схем прибавится

Впрочем, если освободить от налогов работников с низким доходом, работодатели начнут оформлять сотрудников на минимальные ставки и выдавать остальную часть зарплаты в «конвертах», отмечают эксперты. В последнее время доля «серого» заработка и так достаточно высока.

В 2017 году «в тени» работало порядка 15 млн человек. Такое количество называла вице-премьер Голикова (тогда была в должности главы Счетной палаты). Эксперты РАНХиГС отмечали, что частично «в тени» (то есть, когда россияне часть дохода получают официально, а другую часть в «конверте») — 30 млн человек.

Но в Федерации независимых профсоюзов (представляет сторону работников в РТК) все-таки придерживаются позиции, что при фактическом среднедушевом доходе меньше прожиточного минимума сотрудников необходимо освободить от уплаты НДФЛ.

Еще один путь решения проблемы зарплат для бедных увеличение МРОТ, предполагает проректор Академии труда и социальных отношений Александр Сафонов. Но тогда в законодательстве нужно будет закрепить норму о том, что минимальная оплата труда должна превышать прожиточный минимум на 13%.

Только для бедных

В данных Росстата нет информации о количестве граждан с доходами ниже 13 тыс., но есть сведения о тех, чей заработок не превышает 13,8 тыс. По информации ведомства, в 2017 году (за 2018 год сведений еще нет) к ним относились 15,2% работников по стране, то есть примерно 11 млн россиян.

В последнее время власти наконец-то начали предоставлять льготы малообеспеченным слоям населения.

Например, в сентябре прошлого года стало известно, что программа выдачи ипотечных кредитов российским семьям по льготной ставке 6% годовых будет действовать как минимум до конца 2024 года.

В феврале этого года президент России Владимир Путин поддержал идею освободить молодые семьи от уплаты подоходного налога (НДФЛ) в случае приобретения единственного жилья.

Предложение было озвучено на форуме «Деловой России». Речь шла не только о молодых семьях, но и о смежных категориях граждан.

«Если речь идет о единственном жилье, как вы сказали, то тогда, мне кажется, это вполне обоснованное предложение, я его поддерживаю», — цитирует Путина «РИА Новости».

При этом Путин призвал не допустить злоупотреблений в этом вопросе.

Кстати, подобный порядок предоставления льгот действовал до 2015 года.

Послабления могут коснуться и самозанятых граждан. Система надзора и контроля не должна использоваться против самозанятых россиян, призывал 10 апреля первый вице-премьер, министр финансов Антон Силуанов.

По его словам, большая часть жителей страны, которые работают самостоятельно, а таких 8—10 миллионов, «работают без всяких надзоров» и необязательно зарегистрированы как самозанятые. «Каким-то жизненно важным элементам такой надзор, может, и необходим. Но на начальных стадиях — три, пять, а может быть, и более лет — такой надзор, наверное, нет смысла вводить», – отметил Силуанов.

В марте Росстат сообщал, что неформальный сектор в России вырос до 20,1 процента от общего количества занятых в стране старше 15 лет (или 14,6 миллиона человек).

По итогам 2017 года этот показатель равнялся 19,8 процента (14,3 миллиона человек). К нему относят работников предприятий, не зарегистрированных в качестве юридического лица, в том числе индивидуальных предпринимателей и их сотрудников, а также самозанятых.

Предлагаемый чиновниками вариант снижения налоговой нагрузки все равно не даст эффекта с точки зрения снижения бедности в стране, резюмируют эксперты. Для выживания нужно больше 11,3 тыс. рублей в месяц. Доходы россиян при этом не только не растут, а сокращаются пять лет подряд.

При этом россияне четко знают, сколько им нужно для достойной жизни. Нужен доход в среднем 66 тыс. рублей в месяц, выяснили специалисты Финансового университета при правительстве России, передает «Российская газета». Жителям Москвы — не менее 100 тыс., а Санкт-Петербурга – 91 тыс. руб.

Но такие доходы остаются для подавляющего большинства просто мечтой. Росстат выяснил, что почти 80% российских семей испытывают затруднения с тем, чтобы приобрести необходимый минимум товаров и уложиться в сумму семейного дохода. 14,6% семей сталкиваются с «большими затруднениями».

У 35,4% семей нет финансовой возможности приобрести каждому члену семьи две пары подходящей по сезону обуви (по одной на каждый сезон). Среди многодетных семей таких 40%.

Эти данные стали поводом для беспокойства в Кремле. Пресс-секретарь президента Дмитрий Песков просил Росстат разъяснить данные о невозможности россиян купить обувь. Впоследствии он отметил, что исследование ведомства носит академический, а не прикладной характер.

Источник: https://www.gazeta.ru/business/2019/04/15/12302365.shtml

Как называется зарплата после вычета налогов

Если зарплата 40 тысяч до вычета ндфл

Современные работодатели в отношении заработной платы для сотрудников не редко используют термины, которые непонятны простому обывателю. Аналоги иностранных выражений могут использоваться для введения в заблуждение устраивающегося на работу или как дань моде.

Чтобы потенциальный сотрудник точно знал, какую зарплату он получит, следует заранее выяснить, что это такое — нет и гросс зарплата, и в чем разница.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь через онлайн-консультант справа или звоните по телефонам бесплатной консультации:

Общие понятия

Как гласит статья ТК РФ под номером 129 заработной платой называют вознаграждение сотрудника за труд, размер которого варьируется в зависимости от сложности, качества и прочих критериев выполненной деятельности, а также прочие выплаты.

Право работника на получение зарплаты не менее минимального размера оплаты труда, установленного в Российской Федерации, гарантируется Конституцией РФ.

Положения о форме оплаты, предоставляемых государственных гарантиях и иных условиях осуществления выплат сотрудникам указаны в 20 главе ТК (статьи 129-132).

Что такое заработная плата читайте в нашей статье.

Подробно об установленном МРОТ, исчислении зарплаты, условиях оплаты труда, законности удержаний и прочих нюансах, связанных с заработной платой, говорится в 21 главе Трудового Кодекса (статьи под номерами 133-158).

Gross и net — что это значит?

Гросс (gross) — эта заработная плата в полном размере до того, как из нее вычли налог.

Работодатели часто лукавят, указывая в вакансии гросс-зарплату (она же брутто) и такая уловка в большинстве случаев удается, ведь соискатели изначально обращают внимание на объявление, где указана большая оплата.

Тем не менее, не стоит обольщаться — указанная в такой вакансии сумма выдана на руки сотруднику не будет, поскольку из нее будет вычтен налог на доход физических лиц в размере 13%.

Нет (net) — это сумма заработка, которую работник получает непосредственно на руки.

То есть, если в вакансии указана нет-зарплата — значит, такое количество денег сотрудник и будет получать. Соответственно, нетто — это гросс после вычета полагающихся налогов.

Если соискатель сомневается в том, какой тип выплат указан, то следует данную информацию уточнить у работодателя. А при устройстве на работу и подписании трудового договора надо обращать внимание на то, брутто или нетто зарплата указана — так при получении оплаты не возникнет разочарования.

Алгоритм подсчета

При расчете net-оплаты следует руководствоваться такой формулой: из указанной gross-суммы вычитается 13% (налог НДФЛ). Например, gross составляет 50 000 рублей, а сумма налога составляет 6500, соответственно, net будет равняться 43 500 рублям.

Чтобы рассчитать гросс-оплату, следует получаемую на руки сумму (нет) разделить на 0,87. Например, сотрудник ежемесячно получает на банковскую карту зарплату в 87 000 рублей. Эта сумма делится на 0,87 и получается 100 000 рублей, что и является зарплатой gross.

Какой вид зарплаты выгоднее?

По сути, оба вида заработной платы равноценны, поскольку разница между ними заключается только в НДФЛ — налог либо уже вычтен (net), либо еще нет (gross). Но, определенным категориям граждан, которые имеют право на налоговые вычеты, стоит перед приемом на работу посчитать, на какой из предлагаемых должностей будет выше оплата.

Рассмотрим пример.

Иванова А.А., имеющая двух несовершеннолетних детей, выбрала 2 вакансии — в ООО «Альбатрос» зарплата гросс (32 300 рублей), а у ИП Петрова С.И. оклад нет (27 800 рублей). Какую вакансию ей лучше выбрать?

В первую очередь следует рассчитать сумму, которая будет выдана на руки при работе в ООО «Альбатрос»:

Налоговый вычет за каждого ребенка составляет 1 400 рублей, соответственно, 2 800 рублей облагаться налогом не будут.

Теперь высчитываем сумму, облагаемую НДФЛ — 32 300-2 800=29 500.
Из данной суммы вычитаем налог в размере 13% (32 300-3 835) и получаем сумму, которая будет выдана Ивановой на руки, она составит 28 465 рублей.

Теперь следует рассчитать сумму, которую Иванова получит, если устроится на работу к ИП. Это делается так:

  • Вычисляется зарплата гросс (27 800/0,87=31 954).
  • Из полученной суммы вычитается налоговый вычет за двоих детей (1400*2) в размере 2 800 рублей. Итак, 31 954-2 800=29 154.
  • Из данной суммы вычитается НДФЛ 31 954-3 790=28 164 рубля. Это и будет заработная плата, которую выдадут Ивановой.

Так, при сравнении получается, что Ивановой выгоднее устроиться на работу в ООО «Альбатрос», поскольку заработная плата там будет выше, хоть и не намного.

При выборе вакансии следует обращать внимание на то, какого типа указана заработная плата. А при наличии льгот и возможности получения налоговых вычетов необходимо просчитывать собственную выгоду при получении гросс и нет зарплаты на каждом конкретном предприятии.

Какую заработную плату указывают работодатели в вакансиях смотрите в ролике:

Источник: http://bizakon.ru/kadry/zarplata/gross-chto-eto.html

Как считаются зарплата «гросс» и «нет»?

На международном рынке распространены термины Gross и Net, которые все чаще употребляются российскими работодателями.

Известно, что оба определения имеют отношение к зарплате, но что они означают? Как рассчитываются?

Давайте детально разберемся в этих вопросах.

Почему важно понимать значение этих терминов?

Многие предприятия используют слова «gross» и «net» ради собственных интересов.

Дело в том, что заимствованные слова могут быть непонятны простому гражданину, а при трудоустройстве большинство кандидатов не акцентируют на них особое внимание. И совершают большую ошибку!

Какими могут быть последствия?

На собеседовании речь пойдет об одном размере зарплаты, которая будет указываться в договоре, а по факту устроившийся сотрудник получит на руки меньшую сумму.

Главное, что по закону никакого обмана со стороны организации не происходит. Просто кандидату нужно обращать внимание на маленькую подпись рядом с указываемой суммой.

Практически все работодатели указывают в объявлениях зарплату gross.

Но всегда ли это так? Дать однозначный ответ можно только при совершении простых расчетов и понимании особенностей этих терминов.

Зарплата Gross и Net: что это значит?

Термин «gross» появился в Англии, начал употребляться в XVI столетии. В переводе с английского языка означает «валовой» или «брутто». Сейчас используется в бухгалтерии для определения уровня зарплаты.

В Российской лексике обозначает суммарную прибыль, то есть оплату труда, выдаваемую сотруднику до вычета налогов.

Например, поступило такое объявление: «В компанию ЗАО «Автоконцерн» требуется администратор-управляющий автосервисом. Зарплата gross 25000 руб.» Что это значит?

Сотрудник, устроившийся в фирму, будет фактически получать на руки: 25000-(25000 х 13%)=21 750 руб.

При определении размера заработной платы, соответствующей гросс, к установленному штатным расписанием окладу прибавляется районный коэффициент.

На практике термин Gross можно заменять на:

  • brutto или брутто;
  • «грязная» зарплата.

Слово «net», если посмотреть в англо-русском словаре, переводится «чистый», «конечный». Действительно, зарплата net – сумма, которую работодатель выплачивает на руки сотруднику после удержания налогов.

Альтернативные названия:

  • netto или нетто;
  • «нэт»;
  • «чистая зарплата».

В чем разница?

Разницу между рассматриваемыми зарплатами составляет единственный налог – НДФЛ.

В нашей стране сумма удерживается абсолютно со всех физических лиц, работающих на любых предприятиях. В 2018 году ставка НДФЛ не изменилась и равна 13%.

Работодатели самостоятельно занимаются расчетом и отчислением требуемой суммы в Налоговую службу.

Как посчитать?

Чтобы зарплату «гросс» перевести в «нэт», достаточно вычесть 13% от оклада. Но при расчете обязательно необходимо учитывать, что для некоторых категорий граждан предусмотрены вычеты, уменьшающие налоговую базу и удерживаемую сумму.

К ним могут относиться:

  • сотрудники, воспитывающие несовершеннолетнего ребенка;
  • военнослужащие;
  • люди, на которых оформлено опекунство;
  • родители детей-инвалидов.

Как рассчитать подоходный налог в рассматриваемой ситуации?

Формула будет проста: ЗПnet=ЗПнач.- (ЗПнач.- Вычет) х 13%

где

  • ЗПnet – сумма, предоставляемая на руки;
  • ЗПнач – начисляемая сотруднику заработная плата.

Пример:

Оклад Р.В. Снежковой, мастера аппаратного маникюра и педикюра салона красоты «Ариадна», составляет 25 000 руб. (гросс) Женщина воспитывает двух несовершеннолетних детей. Как посчитать net-зарплату от gross?

Решение:

В 2018 году за одного ребенка положен налоговый вычет в размере 1400 руб. За двух детей сумма удваивается: 1400 х 2 = 2800 руб.

Зарплата net Р.В. Снежковой составит: ЗПnet = 25 000 — (25000 — 2800) х 13% = 22 114 руб.

Компания «Ариадна» должна выдать на руки сотруднице 22 114 руб.

На практике может возникнуть и обратная ситуация, когда известна сумма зарплаты net, а понадобится определить размер подоходного налога.

Как посчитать gross зарплату от net в таком случае?

Нам поможет формула:

ЗПgross=ЗПnet/0,87

По этому принципу легко определить размер подоходного налога:

НДФЛ=ЗПgross-ЗПnet

Пример:

Специалист отдела сопровождения ключевых клиентов К.И. Кружевский, работающий в фирме «I’Way», получает на руки сумму 27 350 руб. Определить зарплату gross и размер НДФЛ.

Решение:

ЗПgross=(27 350 руб.)/0,87=31 437 руб.

НДФЛ =31437 – 27350 = 4 087 руб.

Фирма «I’Way» начисляет К.И. Кружевскому зарплату gross в размере 31 437 руб., из которой удерживается подоходный налог 4 087 руб.

Что выгоднее: gross или net?

Однозначно ответить на этот вопрос невозможно, ведь по сути обе величины равноценны. Нужно просто обращать внимание на указываемую сумму: gross или net.

Сравнить их можно только при переводе одного уровня зарплаты в другой. Как это сделать, рассмотрим на примере.

Пример:

Гражданка Н.В. Крылова занимается поиском подходящей работы.

Заинтересовали два предложения:

  • ООО «Президент» — должность дизайнера, зарплата 27 270 руб. (gross);
  • ООО «Лента», требуется оформитель торгового комплекса. Оплата труда 24 360 руб. (net)

С какой фирмой выгоднее сотрудничать и сколько денег будет получать на руки Н.В. Крылова, если у нее есть 8-летняя дочь и 3-летний сын?

Источник: https://sroorgru.com/kak-nazyvaetsya-zarplata-posle-vycheta-nalogov/

Налоги, которые мы платим государству: не 13%, а все 50%?

Если зарплата 40 тысяч до вычета ндфл

Однако секрет в том, что этот налог – далеко не единственный, который всем приходится платить. Сколько своих денег мы на самом деле отдаем государству?

Рассчитывать налоги мы будем для среднестатистического белоруса со средней зарплатой, который водит машину, курит, иногда может выпить и, конечно, ходит в магазин за продуктами.

Сразу определимся, исходя из какой суммы будем делать наш расчет. Средняя зарплата в апреле, по данным Белстата, – 921 рубль. Это зарплата «грязная», то есть до вычета налогов и сборов.

Но на самом деле работодатель отдает за нас гораздо больше денег: по закону он обязан перечислять в Фонд соцзащиты сумму, равную 34% от общего объема зарплат всех сотрудников.

Так что, по сути, нам платят на 34% больше, просто этих денег мы не видим – они отправляются прямиком в ФСЗН.

Итак, если вы получаете зарплату в 921 рубль, то на самом деле вы обошлись работодателю в 1234 рубля. От этой суммы и будем отталкиваться, вычитая из нее все налоги, которые мы платим.

Страховые взносы

Они идут в Фонд социальной защиты населения, из которого жителям страны платят пенсии и пособия. Пенсионная система у нас не накопительная, а распределительная, так что эти деньги вы откладываете не для себя. Из них сейчас платят пенсии тем, кто уже вышел на заслуженный отдых.

Как мы уже говорили, львиная доля страховых взносов приходится на работодателя – 34% зарплаты. В нашем примере это 313 рублей. Еще 1% удерживают из зарплаты работника. Это 9 руб. 21 коп.

Итого: 1234 – 313 – 9,21 = 911 руб. 79 коп.

Подоходный налог

В Беларуси ставка единая для всех – 13%. Подоходный налог со средней зарплаты равен 119 руб. 73 коп. Разумеется, речь идет только о наемных работниках. Предприниматели, ремесленники, те, кто каким-то образом сам зарабатывает на жизнь (например, сдает квартиру), платят налоги по-другому.

Итого: 911,79 – 119,73 = 796 руб. 6 коп.

Земельный налог

Это, можно сказать, цена за пользование тем участком земли, на котором стоит ваш дом. Те, кто живет в квартирах, не исключение, просто в этом случае сумма земельного налога делится между всеми жильцами дома. Земельный налог надо платить и за дачу, и за гараж, если они у вас есть.

По данным Министерства по налогам и сборам, в прошлом году на счет земельного налога пришлось 590,8 млн. рублей поступлений в бюджет. С каждого жителя страны – в среднем по 62 рубля. Или же по 5 руб. 16 коп. в месяц.

Итого: 796,06 – 5,16 = 790 руб. 90 коп.

Отчисления на капитальный ремонт

Итого: 790,90 – 2,60 = 788 руб. 30 коп.Технически их нельзя назвать налогом, но это все равно обязательная плата для всех, кто живет в многоквартирных домах (а таких большинство), даже если в ближайшее время в этом самом доме ремонта не предвидится.

Размер отчислений на капремонт зависит от площади квартиры: квадрат стоит 0,0953 рубля в месяц. По данным Белстата, на одного жителя страны приходится в среднем 27,4 квадратного метра жилой площади. А это означает, что среднестатистический белорус в месяц платит за капремонт 2 руб. 60 коп.

НДС

Налог на добавленную стоимость заложен в цену практически всех товаров и услуг, которые мы покупаем. Цифра на ценнике – это уже итоговая сумма с учетом налога. А, например, в США цены указываются без учета НДС, поэтому покупателям нужно прибавлять в уме определенный процент к стоимости лежащего в корзинке.

Ставка НДС в Беларуси – от 0 до 20% в зависимости от товара, но чаще всего встречается все же 20%. И, к слову, из всех налогов именно НДС приносит больше всего денег в бюджет: обычно это примерно треть от общей суммы налоговых поступлений.

В прошлом году за счет налога на добавленную стоимость казна пополнилась на 9,2 млрд. рублей. Делим на всех жителей страны – получаем 970 руб. Или же примерно по 80 руб. в месяц.

Итого: 785,72 – 80 = 705 руб. 72 коп.

Акцизы

Это еще один косвенный налог, отдельная надбавка к некоторым товарам – всем видам алкогольных напитков, сигаретам и топливу. В прошлом году акцизы тоже принесли немало денег в бюджет – 2,3 млрд. рублей. На одного человека в среднем пришлось примерно 238 руб. за год, или 19 руб. 83 коп. за месяц.

Итого: 705,72 – 19,83 = 685 руб. 89 коп.

РЕЗУЛЬТАТ:

Работодатель заплатил вам 1234 рубля. Из них на различные налоги ушло 548 руб. 11 коп. – почти половина от этой суммы! Так что на самом деле практически половину заработанных денег вы отдаете государству (а иногда и больше – см. «А В ЭТО ВРЕМЯ»).

Местные бюджеты во многом формируются за счет тех налогов, которые платят обычные люди. Святослав ЗОРКИЙ

Что страна делает с этими деньгами?

– В стране есть больше тысячи бюджетов различных уровней плюс Фонд соцзащиты, который бюджетом не является, но его тоже нужно учитывать.

Образование (дошкольное, школьное, профессионально-техническое), медицина (поликлиники и больницы местного значения), ЖКХ, местный транспорт, благоустройство улиц оплачиваются за счет местных бюджетов, – объясняет экономист Владимир Ковалкин, руководитель проекта «Кошт урада».

– Местные бюджеты во многом формируются за счет тех налогов, которые платят обычные люди. В первую очередь это НДС, подоходный налог и налог на прибыль (его платят предприятия. – Ред.).

Какая-то часть денег отправляется в республиканский бюджет, откуда они уходят на финансирование общереспубликанских нужд: силовых структур (милиция, пограничная служба, Министерство обороны, КГБ и так далее), науки, высшего образования, а также на выплату внешнего долга.

КОММЕНТАРИЙ ЭКСПЕРТА

«По объему налогов мы близки к уровню Швеции»

– Многие жалуются на уровень медицины, образования, качество дорог. Может, нам нужно платить еще больше налогов, чтобы все это улучшить?

– Белорусы и так платят очень много налогов, около верхнего порога допустимого, – отмечает Владимир Ковалкин. – Есть такой показатель – количество собранных налогов и пошлин по отношению к ВВП. Нормальным считается показатель от 20 до 40%.

Меньше 20% – мало, так как государство не сможет нормально финансироваться, больше 40% – много, потому что люди перестают платить налоги. Белорусы платят порядка 37 – 39% ВВП, а иногда доходило и до 42%. Поэтому платить больше налогов однозначно не нужно.

Скорее, нужно более эффективно тратить эти деньги, оптимизировать каждый сектор, проводить реформы.

– Если мы откажемся от государственных субсидий на ту же коммуналку или транспорт, бюджету станет проще?

– Стоимость коммуналки однозначно можно и нужно поднимать, но при этом необходимо вводить механизмы социальной защиты. Человек, потерявший работу и не имеющий дохода, не сможет оплачивать полную коммуналку.

Соответственно, нужно увеличивать и пособие по безработице, чтобы на него можно было оплатить коммуналку и купить что-нибудь поесть. С другими дотируемыми отраслями ситуация не такая однозначная.

Например, в Таллинне весь общественный транспорт сделали бесплатным, чтобы убрать автомобили из города и улучшить экологию. Нужно понимать, к каким целям мы движемся, и строить политику исходя из этих целей, а не наоборот.

– И все-таки почему в западных странах ставки одного лишь подоходного налога могут доходить до 30 – 40%? Это же очень много!

– Там нет Фонда соцзащиты, либо он есть, но взносы в него значительно ниже. Если взять суммарно походный налог и страховые взносы (а это 48% от зарплаты) и сравнить с аналогичными платежами в других странах, то мы будем близки к уровню Швеции.

Кроме того, в западных странах есть огромное количество налоговых вычетов из подоходного налога, связанных с рождением ребенка, созданием семьи, строительством первого жилья. Поэтому, несмотря на очень высокие, как может показаться, налоги, у молодежи и семейных людей есть много способов снизить это бремя.

В Беларуси налоговые вычеты тоже есть, но они куда меньше влияют на общий итог.

А В ЭТО ВРЕМЯ

Как еще белорусы пополняют бюджет?

Для нашей считалки мы взяли только те налоги, которые нужно платить абсолютному большинству жителей страны. Но есть и другие налоги и сборы, которые время от времени приходится перечислять в бюджет. Вот некоторые из них.

Подоходный налог

Иногда его приходится доплатить сверх тех 13%, которые вычитают из зарплаты. Например, если вам подарили крупную сумму, вы продали больше одной машины в течение года, больше двух квартир в течение пяти лет и так далее.

Дорожный налог

Платят его только автомобилисты, а размер этой самый платы зависит от типа и веса авто. В прошлом году белорусы заплатили 295 млн. 40 тыс. дорожного налога.

Госпошлины

Поменять паспорт, заключить брак или развестись, сдать на права или поменять их, зарегистрировать машину – за все это нужно платить пошлину. В основном они привязаны к базовой величине. Например, замена паспорта – одна базовая (сейчас это 24 руб. 50 коп.), получение новых номеров для автомобиля – две (49 рублей).

Налог на посылки

Если в месяц вы получили по почте товаров больше чем на 22 евро – нужно заплатить сбор и таможенную пошлину.

Если в месяц вы получили по почте товаров больше чем на 22 евро – нужно заплатить сбор (30% с суммы превышения) плюс еще таможенную пошлину (5 евро). За прошлый год налог на посылки принес бюджету страны 3,7 миллиона рублей.

Налог на тунеядство

Такого налога (официально – сбора на финансирование госрасходов) больше нет, но неработающих все равно будут наказывать рублем. Со следующего года они начнут полностью оплачивать горячую воду, отопление и газ, если в квартире установлена колонка. Правда, делать это будут только те, кто является плательщиком коммунальных услуг (например, собственником квартиры).

Источник: https://www.kp.by/daily/26840.7/3882080/

Немного о налогах в нашей стране

Если зарплата 40 тысяч до вычета ндфл

Хочу немного рассказать про налоговую систему в нашей стране, а если точнее, то о том, во сколько вы обходитесь вашему работодателю. Чтобы было понятно, следует разобраться какие налоги взимаются с работника государством в РФ. Официально в РФ есть всего один налог, который взимается с сотрудника – налог на доходы с физических лиц (НДФЛ).

В 2013 году его ставка составляет 13% от вашей зарплаты. Данный налог выплачивает за вас ваш работодатель. Все. Больше никаких налогов с вашей заработной платы государство с вам не возьмет. Но немного давайте пока не будем радоваться по поводу нашей налоговой системы.

Помимо НДФЛ ваш работодатель платит за вас некие страховые взносы, которые на самом деле и являются наиболее интересной штукой, которые заслуживают особого внимания. До 2010 года была такая вещь под названием единый социальный налог (ЕСН).

Деньги получаемые с этого налога уходили в следующие структуры: • Пенсионный фонд РФ • Фонд социального страхования • Медицинский фонд

С 2010 года этот налог упразднили, теперь работодатель платит за вас деньги не в налоговую службу, а напрямую в эти фонды.

Теперь о цифрах. В данные фонды за каждого сотрудника ваш работодатель отчисляет в сумме 30% от месячной заработной платы. И еще дополнительно 10% если годовая заработная плата превышает 537000 рублей.

Важное замечание. Выплаты в фонды взимаются с заработной платы до выплаты налога с дохода физического лица (НДФЛ).

Перейдем к самому интересному. К подсчету денег. Все дальнейшие подсчеты будет производиться в рублях и долларах одновременно для наглядности. Цифры будут примерно округляться для удобного счета. Возьмем курс доллара на 3 ноября 2013 года. Если округлить, то получиться 32 рубля за один американский доллар. Пусть есть некий Иванов Иван Иванович, работающий программистом в условной компании ООО “Вектор” и получающего белую заработную плату. На руки он получает 100000 рублей в месяц, что равносильно годовому доходу в 1200000 рублей.

100000 x 12 = 1200000 рублей

Переведем в зарплату Иван Ивановича в доллары:

100000 / 32 = 3125$

Что в год будет составлять:

3125 х 12 = 37500$

Именно столько он получит на руки от работодателя и ему не нужно будет переживать по поводу уплаты налогов государству, либо об отчислениях в государственные фонды. Теперь рассмотри данную ситуации с выплатой заработной платы господину Иванову со стороны его работодателя ООО “Вектор”. Директор данной компании как добропорядочный гражданин платит все выплаты государству, которые требуются по закону. И так имеем 100000 рублей в качестве зарплаты у Иванова, которые он получает на руки. С этих денег работодателю необходимо заплатить НДФЛ составляющей еще раз напомню всего 13%.

100000 x 13% = 13000 рублей 100000 + 13000 = 113000 рублей 113000 х 12 = 1356000 рублей

1356000 / 32 = 42375$

т.е. фактически заработная плата до вычета НДФЛ составляет 113000 рублей или в год 1356000 рублей, а в долларах США 42375$. Неплохо? Давайте двигаться дальше Теперь перейдет к самому интересному. Выплатам в фонды. Мы помним, что выплаты в фонды взымаются вместе с НДФЛ, что не может не огорчать руководство ООО “Вектор”, но т.к. они честные работодатели, давайте подсчитаем сколько им надо выплатить денег из собственного бюджета за своего сотрудника Ивана Ивановича чтобы не бояться за свой сон. Годовой доход Иванова составляет 1356000 рублей, следовательно вместо 30% процентов в государственные фонды работодатель должен заплатить на 10% больше. Исходя из замечания, которое было упомянуто выше. Считаем:

113000 x 40% = 45200 рублей 113000+45200=158200 рублей 158200 x 12 = 1898400 рублей

1898400 / 32 = 59325$

Итого получается, что руководству ООО “Вектор” Иванов Иван Иванович имея месячную заработную плату в размере 100000 рублей, фактически обходится в 158200 рублей в месяц или 1898400 рублей в год, что равносильно 59325 долларам США. Подсчитаем сколько платит ООО “Вектор” государству за своего сотрудника. В месяц:

158200 – 100000 = 58200 рублей 158200 / 32 = 4943$

4943 – 3125 = 1818$

В год:

1898400 – 120000 = 698400 рублей
59325 – 37500 = 21825$

Ну как вам такая арифметика? p.s. В данной статье специально не учитывалось налогообложение других стран чтобы избежать путаницы.

p.s.s. Допускаю, что при подсчетах мог допустить ошибку, поэтому приглашаю к дискуссии всех желающих.

[моё] Налоги Россия Занимательная арифметика Подумать Длиннопост Текст

Источник: https://pikabu.ru/story/nemnogo_o_nalogakh_v_nashey_strane_1668563

Что значит «До вычета НДФЛ»

Если зарплата 40 тысяч до вычета ндфл

— Организация бизнеса — Кадры — До вычета НДФЛ — что это значит

Законодательство постановляет, что любой доход, полученный субъектом, за рядом исключений, должен облагаться налогом – НДФЛ.

Он взимается с заработной платы, а также иных трудовых вознаграждений и является обязательным для всех официально трудоустроенных граждан РФ.

Однако, существует также объем заработной платы до момента отчисления НДФЛ, который представляет собой большую сумму, чем итоговая выплата. В чем их различия? Это и не только рассмотрено далее.

Понятие «до вычета НДФЛ»

Рассматриваемый налог по умолчанию взимается с любой заработной платы работника и его иных вознаграждений за труд.

Регулярное осуществление подобного взыскания возможно только при наличии официально заключенного трудового соглашения. Иного особого письменного согласия сотрудника на данную процедуру не требуется.

То есть, он дает свое согласие на регулярные отчисления путем заверения договора своей подписью.

Фактически, заработок до вычета НДФЛ представляет собой полную сумму официально заработанных средств. Однако, в итоге, на руки лицо получает сумму, урезанную на размер налога.

При оформлении трудового соглашения работник должен быть ознакомлен со всеми назначаемыми ему суммами: основным окладом, премиями и надбавками. Также субъект должен быть проинформирован обо всех удержаниях из зарплаты, в состав которых традиционно включается НДФЛ.

Основным регламентирующим документом, сопровождающим расчет, уплату и прочие процедуры с рассматриваемым налогом, является НК РФ, а также ТК РФ.

НДФЛ облагается не только официальный заработок, но также и доход, полученный в результате реализации имущества или ценных бумаг, аренды, выигрыша и т.д.

Впрочем, существует ряд тех доходов, на которые не начисляется НДФЛ:

  • алиментные суммы;
  • пенсионное обеспечение;
  • стипендии;
  • гонорар за донорство;
  • возмещение командировочных затрат;
  • выходное пособие, обеспечиваемое субъекту в ходе снятия с должности;
  • компенсационные суммы, назначаемые в условиях, когда лицо получило травму или его здоровью был причинен вред;
  • иные виды возмещений.

Перечень вычетов по НДФЛ

Существуют такие виды налоговых вычетов:

  • стандартные — регламентируются ст. 218 НК РФ. Назначаются при наличии особых заслуг перед государством или при наличии детей;
  • социальные — регулируются ст. 219 НК РФ. Обеспечиваются гражданам в случае прохождения ими или их близким родственником, находящимся в финансовой зависимости, обучения или лечения;
  • инвестиционные — регламентируются ст. 219.1 НК РФ. Предоставляются при наличии у гражданина ИИС. Данный вид льгот является наиболее редким и, зачастую, используется субъектами, ведущими активную деятельность на рынке ценных бумаг;
  • имущественные вычеты — стандартизируются ст. 220 НК РФ. Обеспечиваются в ходе сделок купли-продажи имущественных объектов (как движимых, так и недвижимых);
  • профессиональные льготы — регулируются ст. 221 НК РФ. Назначаются самозанятому населению, а также лицам, создавшим объекты интеллектуальной собственности или произведения искусства.

Чтобы иметь возможность получить один из данных вычетов по НДФЛ, субъект должен оформить соответствующее заявление, приложив к нему оправдательные документы, и направить весь пакет бумаг нанимателю. Также правомерно обратиться напрямую в локальное отделение ФНС РФ.

Порядок возврата части НДФЛ

Существует ряд оснований, при которых лицо может правомерно оформить компенсацию определенной суммы ранее уплаченного НДФЛ. Объем и порядок возврата средств будет зависеть от вида оформляемого налогового вычета. В частности, существуют такие ограничения относительно объема предоставляемой льготы:

  • при оформлении ипотеки лимит вычета по НДФЛ составляет 260.000 руб. на тело кредита, и 390.000 руб. — на проценты по нему;
  • при операциях купли-продажи жилплощади ограничение составляет 260.000 руб.;
  • при прохождении субъектом лечения или обучения максимальный вычет может составить 120.000 руб. Вычет также обеспечивается родителям за обучение отпрысков. Так, объем льготы составляет 50.000 руб. на каждого ребенка.

По факту достижения граничной отметки вычета последующее возмещение средств по НДФЛ неправомерно.

В соответствии с правилами, наниматели обязаны перечислять в бюджет НДФЛ работников на следующий день после выдачи заработка.

В случае, если управленец пропускает дату перевода средств в бюджет, и выдает зарплату подчиненным с учетом удержанного налога, он может быть привлечен к административной ответственности в виде штрафа (20% от невыплаченного в бюджет объема средств) и пени (1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ).

Порядок расчета зарплаты до вычета НДФЛ

НДФЛ с заработной платы сотрудников исчисляется следующим образом:

  1. Все начисляемые лицу доходы суммируются. Подразумевается оклад (основная часть заработной платы), премии (регулярные и единовременные), а также иные дополнительные начисления (надбавки и доплаты). Таким образом, составляется общая сумма, включающая все доходы лица, подлежащие налогообложению на основании ст. 225 НК РФ. Фактически, данная величина наглядно демонстрирует, что значит зарплата до вычета НДФЛ.
  2. На основании ст. 224 НК РФ определяется каждая ставка налога для каждого вида дохода.
  3. Определяется налоговая база НДФЛ за отчетный период. Важно отметить, что в случае наличия разных ставок НДФЛ необходимо осуществлять расчеты по каждому виду доходов отдельно.

Рассматриваемая база может быть снижена на объем имеющихся у субъекта вычетов.

  1. Осуществляется исчисление НДФЛ. На данном этапе с заработной платы непосредственно удерживается налог. Объем НДФЛ округляется до полных рублей согласно математическому правилу на основании ст. 52 НК РФ.

Например, за июнь 2018 года оклад Коссе О. Д. составил 45.000 руб. а единоразовая премия за успехи в работе — 23.000 руб. Общий налогооблагаемый доход, то есть, доход до вычета НДФЛ, составил 67.000 руб. У Коссе О. Д. есть один ребенок 13-ти лет, на которого положен вычет в объеме 1400 руб. ежемесячно. Таким образом, зарплата к выдаче составит:

  • 000 – 1400 = 65.600
  • 600 – 13% = 57.072 руб.

Таким образом, зарплата до вычета НДФЛ представляет собой общий налогооблагаемый доход субъекта. При этом, каждый гражданин РФ должен ежемесячно уплачивать с данной суммы 13% в качестве подоходного налога. (23 голос., 4,40 из 5)
Загрузка…

Источник: https://delatdelo.com/organizaciya-biznesa/do-vycheta-ndfl-chto-eto-znachit.html

Гросс зарплата: что это значит, пример расчета в 2019 году

Если зарплата 40 тысяч до вычета ндфл

Все чаще при трудоустройстве употребляют термины гросс и нет зарплата. Слова иностранного происхождения, смысл которых не всегда понятен соискателям, часто вводят в заблуждение.

Без знания терминологии невозможно понять: что это такое гросс зарплата и сделать правильный выбор.

В статье обсудим оба понятия, приведем примеры расчета и уточним, что работодатели указывают в трудовых договорах.

Для привлечения большего количества соискателей кадровики используют понятие гросс зарплаты. Полный оклад больше привлекает кандидатов на вакансию, а значит шансы найти подходящую кандидатуру выше. 

Зарплата гросс (gross): что это

Если вы соискатель, уточните на собеседовании, что работодатель имеет в виду, когда обсуждает с вами будущий оклад. Бывает, что только получив первую зарплату, люди окончательно осознают, в чем разница гросс и нет зарплаты.

Так вот: гросс (часто брутто, грязная зарплата) – это заработная плата до удержания подоходного налога (НДФЛ).

Дело в том, что все работодатели (компании, ИП, нотариусы и адвокаты, а также подразделения зарубежных компаний на территории РФ) на основании п. 1 ст. 226 НК РФ являются налоговыми агентами по НДФЛ.

Это значит, что они должны удерживать налог с выплат сотрудникам и перечислять его в бюджет.

Платить подоходник из собственных средств агент не имеет право, следовательно, уплата сумм налога должна производиться из перечислений “физикам”.

Получается, что доход работников, который складывается из оклада, премий, надбавок за выслугу лет и прочих выплат, лежит в основе определения налоговой базы для исчисления НДФЛ и по сути своей является выплатами гросс. 

Важно понимать, что именно гросс зп работодатели указывают в трудовых договорах.

Бывает, что наниматель экономит на налогах и выдает зарплату в конвертах. Такую зарплату тоже могут называть гросс. 

Зарплата нет (net, нетто)

С учетом выше сказанного несложно догадаться, что зарплата нет (net, netto, нетто, чистая зарплата) означает сумму, которую работник получит на руки после удержания НДФЛ. Ставки налога в Российской Федерации могут дифференцироваться.

Для налоговых резидентов применяется ставка НДФЛ 13 процентов, для нерезидентов РФ – 30 процентов (п. 1, 3 ст. 224 НК). Отвечает за правильность исчисления НДФЛ работодатель (письмо ФНС от 22.05.2018 № БС-4-11/9701@).

Наниматель будет отвечать, если неверно определит налоговый статус сотрудника и исчислит НДФЛ по меньшей ставке, – разъяснила ФНС. Тогда на проверке налоговики оштрафуют компанию как налогового агента на 20 % от неудержанного налога.

Как проверить, по какой ставке исчислять НДФЛ

Расчет зарплаты гросс-нет

Выведем формулу для расчета:

Зарплата нетто = Зарплата гросс – (зарплата гросс х 13%) или

Зарплата Net = Зарплата Gross х 0,87

(См. Пример 1 ниже)

Зарплата Gross = Зарплата Net : 0,87 (См. Пример 2).

Есть ситуации, когда сумму НДФЛ можно уменьшить. Например, на сумму стандартных налоговых вычетов:

Размер вычета на себя составляет сумму от 500 до 3 000 рублей и зависит от категории льготника. Вычеты предоставляются ежемесячно. Полный перечень ситуаций, когда предоставляется право на стандартный налоговый вычет приведен в пп. 1, 2 ст. 218 НК РФ. К примеру, вычет могут получить:

  • участники ВОВ;
  • инвалиды I, II групп;
  • родители/ супруги погибших при исполнении долга военных.

Стандартный вычет на ребенка (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК) получают сотрудники у которых есть дети:

  • до 18 лет;
  • дети-инвалиды до 18 лет или дети, проходящие обучение на очной форме, до 24 лет.

Сумма вычета на 1-го и 2-го ребенка составляет 1,4 тыс. руб., на 3-го и каждого следующего – 3 тыс. руб. Родители и усыновителям детей-инвалидов могут рассчитывать на вычет в 12 тыс. руб., опекуны и попечители таких детей – на 6 тыс. руб. (См. Пример 3).

Пример 1. Сотрудник – резидент РФ. Оклад согласно трудовому договору – 60 тыс. руб. Рассчитать зарплату Net и сумму НДФЛ, которую работодатель удержит для перечисления в бюджет.

1) Net = 60 000 х 0, 87 = 52 200 (руб.) 

2) Сумма НДФЛ = 60 000 – 52 200 = 7 800 (руб.) 

Пример 2. В резюме на вакансию водителя указана зарплата 53 тыс. руб. (net). Чтобы узнать какую сумму gross можно будет указать в справке для банка на получение кредита, разделим указанный оклад на 0, 87. Получаем 53 000 : 0,87 = 60 920 (руб.).

Пример 3.  Иванова Е.B. ищет работу. Её заинтересовали две вакансии:

  • ООО “Компания”  – должность декоратор торгового зала. Зарплата 45 тыс. руб. (gross);
  • ООО “Старт” – дизайнер-оформитель. Зарплата 40 тыс. руб. (net).

У соискательницы двое несовершеннолетних детей. Какое из двух предложений выгоднее?

Определим сумму подоходного налога, которую удержит ООО “Компания” в случае трудоустройства Ивановой: НДФЛ = (53 000 – 2 800) х 13% = 6 526 (руб.). Напомним, 2 800 руб. – сумма вычета на двоих детей.

Теперь рассчитаем net от gross: 45 000 – 6 526 = 38 474 (руб.). В ООО “Компания” Иванова Е.В. будет получать на руки 38 474 руб.

При сотрудничестве со второй организацией Иванова Е.В. будет получать зарплату “чистыми” в сумме: 

Расчет:

зарплата гросс = 40 000 : 0,87 = 45 977 (руб.)

НДФЛ = (45 977 – 2 800) х 13% = 5 613 (руб.)

зарплата нет = 45 977 – 5 613 = 40 364 (руб.)

Из произведенных расчетов видно, что во 2-ой компании Иванова Е.В. будет получать чистыми зарплату больше, чем в ООО “Компания” на 1 890 руб. Следовательно, работа в ООО “Старт” для нее предпочтительнее.

Источник: https://www.gazeta-unp.ru/articles/52343-gross-zarplata-chto-eto-2019

ПраваВласть
Добавить комментарий